Por que fluxo de caixa não é a mesma coisa que lucro — e como não se confundir

A diferença entre fluxo de caixa e lucro causa confusão em diversas empresas, especialmente entre quem ainda está começando a organizar as finanças.

Muitos empreendedores olham para o dinheiro que entrou no mês e dizem: “Tive lucro!”. Mas será que isso está certo? Portanto, entender esses dois conceitos pode evitar decisões ruins, dívidas desnecessárias e até prejuízos que poderiam ser evitados.

O que representa o fluxo de caixa?

O fluxo de caixa mostra a entrada e saída de dinheiro no caixa da empresa, dentro de um período específico.

Ou seja, quando alguém compra à vista, esse valor entra no caixa. Quando o empresário paga um fornecedor, esse valor sai. O fluxo de caixa registra exatamente isso: o que entrou e o que saiu do caixa.

Mais importante: o fluxo de caixa permite que o empreendedor saiba se conseguirá pagar os compromissos do mês e planeje os próximos passos com base na realidade financeira.

O que significa o lucro?

O lucro mostra o resultado financeiro após a empresa subtrair todos os custos e despesas da receita.

Por outras palavras, o lucro representa o que sobra depois de pagar todos os compromissos, mas com base no regime de competência. Isso significa que a empresa registra vendas e despesas no momento em que ocorrem, mesmo que o pagamento ainda não tenha acontecido.

Consequentemente, uma empresa pode lucrar no papel, mas continuar com o caixa vazio.

Diferença entre fluxo de caixa e lucro: entenda o risco de confundir

A principal diferença entre fluxo de caixa e lucro aparece no momento em que a empresa reconhece as receitas e despesas.

O fluxo de caixa considera apenas o dinheiro que realmente entrou e saiu. Já o lucro considera o que foi vendido e o que foi consumido, independentemente do pagamento.

Por exemplo, imagine que uma empresa venda R$ 12 mil em abril, parcelado em 6 vezes. O lucro registra os R$ 12 mil no mês da venda. O fluxo de caixa, no entanto, recebe apenas R$ 2 mil por mês. Ou seja, se o empreendedor olhar só para o lucro, pode achar que tudo vai bem — quando, na verdade, o caixa não suporta as despesas mensais.

Portanto, confiar apenas em um dos indicadores pode gerar uma ilusão perigosa.

Como evitar confusão entre fluxo de caixa e lucro?

Acima de tudo, o empreendedor precisa controlar bem os dois indicadores e saber a diferença entre eles.

A diferença entre fluxo de caixa e lucro exige atenção, porque:

• O fluxo de caixa mostra a saúde financeira do presente;

• O lucro revela a eficiência da operação no longo prazo;

• O caixa sustenta o funcionamento do negócio;

• O lucro mostra se o negócio vale a pena.

Além disso, controlar apenas um lado da equação pode esconder riscos graves. Um negócio pode ter lucro, mas quebrar por falta de caixa. E pode ter dinheiro em caixa, mas estar afundando em prejuízo.

Lucro não é dinheiro no bolso

Para resumir, entender a diferença entre fluxo de caixa e lucro é essencial para não cair em armadilhas na gestão financeira. Lucro mostra o desempenho da empresa; fluxo de caixa mostra sua sobrevivência no curto prazo.

Portanto, pare de tomar decisões olhando apenas o extrato bancário ou o relatório de vendas. Use os dois indicadores de forma complementar e estratégica.

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